Sprawozdanie z wykonania planu audytu

Lp.

Nazwa jednostki

1.

Urząd Miejski w Mosinie, Plac 20 Października 1, 62-050 Mosina

2.

Jednostki organizacyjne Gminy Mosina

Lp.

Imię i nazwisko osoby wykonującej zadania

z zakresu audytu wewnętrznego,

wg stanu na 31.12.2020 r.

Nazwa stanowiska

Numer telefonu

Adres poczty elektronicznej

Wymiar czasu pracy

(w etatach)

Kwalifikacje zawodowe,

o których mowa

w ustawie

o finansach publicznych

1

2

3

4

5

6

7

1.

Joanna Lesicka

Audytor wewnętrzny

61 8109504

joanna.lesicka

@mosina.pl

3/4 etatu

Audytor wewnętrzny zgodnie z art. 286 ust. 1 pkt 5 lit. d) ustawy o finansach publicznych

TAK/NIE

Czy w roku sprawozdawczym dokonywano udokumentowanej samooceny audytu wewnętrznego?

TAK

Lp.

Nazwa obszaru

Typ obszaru działalności

Podstawowa/

Wspomagająca

Poziom ryzyka

Wysoki/

Średni/

Niski

1.

Gospodarowanie mieniem oraz majątkiem

Wspomagająca

Wysoki

2.

Transport zbiorowy i drogi publiczne

Podstawowa

Wysoki

3.

Gospodarka finansowa - budżet gminy, dochody i wydatki budżetowe, dotacje i subwencje, organizacja rachunkowości i kontroli finansowej, sprawozdawczość

Wspomagająca

Wysoki

4.

Oświata

Podstawowa

Średni

5.

Organizacja urzędu, zarządzanie kadrami i działalność pomocnicza

Wspomagająca

Niski

6.

Zamówienia publiczne

Wspomagająca

Średni

7.

Gospodarka komunalna

Podstawowa

Średni

8.

Bezpieczeństwo systemów informatycznych i ochrona danych osobowych

Wspomagająca

Średni

9.

Inwestycje i remonty

Wspomagająca

Średni

10.

Gospodarka przestrzenna, w tym planowanie strategiczne

Podstawowa

Średni

11.

Usługi społeczne

Podstawowa

Średni

12.

Ochrona środowiska i przyrody oraz gospodarki wodnej

Podstawowa

Średni

13.

Promocja gminy

Wspomagająca

Średni

14.

Porządek publiczny i bezpieczeństwo obywateli oraz ochrona przeciwpożarowa i przeciwpowodziowa

Podstawowa

Średni

Lp.

Zadania audytora wewnętrznego

Zasoby ludzkie (liczba osobodni) - zgodnie z planem audytu na dany rok sprawozdawczy

Zasoby ludzkie

(liczba osobodni) – wykonanie

1

2

3

4

1.

Przeprowadzanie zadań audytowych

36

32

2.

Opracowanie technik przeprowadzania zadania audytowego

2

2

3.

Przeprowadzanie czynności sprawdzających

8

6

4.

Współpraca z innymi służbami kontrolnymi

1

0

5.

Czynności organizacyjne, w tym planowanie i sprawozdawczość

2

2

6.

Szkolenia i rozwój zawodowy

0

2

7.

Urlopy

16

21

8.

Czynności doradcze

10

10

9.

Inne

113

113

Ogółem liczba osobodni

188

188

Lp.

Temat zadania zapewniającego

Nazwa obszaru

Czas przeprowadzenia zadania zapewniającego

(w osobodniach)

plan

wykonanie

1

2

3

4

5

1.

Ocena sposobu wykorzystania środków finansowych w ramach dotacji z budżetu gminy

Gospodarka finansowa,

Promocja gminy

14

10

2.

Zasadność zawierania umów zleceń  pod kątem celowości wydatków

Gospodarka finansowa - budżet gminy, dochody i wydatki budżetowe, organizacja rachunkowości i kontroli finansowej

12

12

3.

Prawidłowość funkcjonowania Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych w Mosinie

Ochrona środowiska i przyrody oraz gospodarki wodnej

10

10

Ogółem liczba osobodni

36

32

Lp.

Rodzaj czynności doradczych

Planowany czas realizacji czynności

(w osobodniach)

Czas przeprowadzenia czynności doradczych

1

2

3

4

1.

Ocena funkcjonowania kontroli zarządczej w zakresie zarządzania porządkiem i bezpieczeństwem publicznym

5

4

2.

Świadczenie usług bankowych na potrzeby Gminy Mosina

5

2

3.

Funkcjonowanie spółki Park Strzelnica spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

0

4

Ogółem liczba osobodni

10

10

Lp.

Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające

Nazwa obszaru

Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających

(w osobodniach)

Czas przeprowadzenia czynności sprawdzających
(w osobodniach)

1

2

3

4

5

1.

Dokumentacja Systemu Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji w Urzędzie

Bezpieczeństwo systemów informatycznych i ochrona danych osobowych

4

3

2.

Przegląd przyjętych i stosowanych zasad rachunkowości w Urzędzie Miejskim w Mosinie

Gospodarka finansowa - budżet gminy, dochody i wydatki budżetowe, dotacje i subwencje, organizacja rachunkowości i kontroli finansowej, sprawozdawczość

4

3

Ogółem liczba osobodni

8

6